在现代金融体制中，中小企业融资困难并不是现在也不是中国所特有的问题。融资困难是世界各国中小企业都面临的一个比较普遍的问题，即便是在金融资源丰富的发达国家，中小企业融资难的情况依然在一定程度上存在。
    一、中小企业融资现状
    企业融资，是在市场经济条件下结合产业政策内容进行的资金融通活动。中小企业在成立之初，“业主出资”、“留存收益再投资”、“信用担保贷款”、以及“银行抵押贷款”是主要融资来源形式。中小企业在成立之初，难以向担保机构或银行提供足够的担保与抵押品，因此采用“银行贷款”和“信用担保贷款”两种融资方式的企业不多。可见，中小企业融资困难在于信贷难。银行之所以对担保贷款不积极主要有以下三点原因：其一，放出的贷款一旦成为损失贷款，即便是银行通过法院要求担保方抵偿，法院也经常会出于对作为弱势群体的中小企业的考虑而偏袒企业方。同时，政府为了促进当地经济发展，对于周转不灵的企业也不希望因为银行信贷原因使其破产。其二，即使银行胜诉，执行过程也十分困难。其三，中小企业管理相对滞后，效率水平较低，没有深刻的财务危机意识，财务制度不健全。
    二、改善中小企业融资金融体系的建议
    （一）改善中小企业自身状况
    中小企业基本上是民营企业,存在着产品结构未合理迎合市场需求，高素质人才缺乏,管理能力薄弱。企业自身产权关系复杂,财务制度和机构不健全等等，这些形成了中小企业融资难的主观因素。银行贷款给中小企业将面临着更大的风险, 因此中小企业可能要付出更高的成本才能筹集到所需的资金，进一步筹集到资金后, 可能又要面对偿贷和付息的重担,不能形成良性的循环。中小企业要努力提高产品质量，充分发挥自身优势，依靠科技进步开发朝阳产品，跻身于新经济和新产业，以新技术改造老产业和老行业。同时，健全企业制度，强化内部管理，提高生产经营透明度，保证会计信息的合法性、真实性和连续性。
    （二）金融机构对中小企业融资的支持力度
    英国是中小企业占国民经济比例较高国家之一,也是最早提出中小企业金融缺口的国家；其金融支持政策主要有一下几个方面：1、信贷担保计划。政府通过该计划鼓励经过认定的金融机构为中小企业提供贷款。2、建立“第二投资市场”。英国为了鼓励中小企业获得风险投资,从1951年起在伦敦股票交易所中开辟了未上市债券交易市场, 这一市场对中小企业吸引风险投资起了一定的积极作用。3、立法支持中小企业融资。英国对中小企业的金融支持政策体现在至今已经议会通过的11项有关中小企业的法案中。
    国有商业银行可以成立专门的中小企业信贷部，拓展面向中小企业的存贷款业务，根据中小企业资金需求时间紧、时效强的特点，公开信贷政策，简化业务程序，对一些经营基础和财务制度计划比较好的中小企业实行综合后单项授信，在额度之内优先办理。适当建立面向中小企业的小型金融机构，可以建立中小企业发展银行，作为政策性银行，应根据政府对中小企业的政策及产业结构的调整方向，通过各种贷款引导中小企业健康发展。
    随着经济体制改革的进一步深化，企业从原来比较单一的筹资方式转向多方式、多渠道筹集资金。但我们要看到，由于金融市场还有很多不成熟、不完善的地方，企业发行股票、债券受到许多规模、盈利等方面的严格限制，筹资门槛高，而且融资成本很高，以上新兴的筹资方式对解决大型企业的资金困难提供了新的思路，但对于中小企业而言，因为不具备发行股票、债券的条件，只能望而却步。金融机构可以制定一系列法律法规，鼓励中小企业更够在资本市场上吸收一定的风险投资。
    （三）完善政府服务职能
    在计划经济向市场经济转轨过程中设立的国有和国有资本占主要成分的中小企业,存在结构不合理、盲目建设、重复建设等问题，由于这些企业分属不同的部门和地区,依靠自身很难从社会宏观经济和市场经济的角度进行彻底的改革，这就要求政府采取强有力的政策,坚决关、停、并、转长期亏损的无生命力的企业,这可以减少增量资源配置不当的隐患。政府系统的金融机构中应当包括中小企业信用担保机构,为给中小企业发放贷款的金融机构提供担保。对于担保，可以由政府的中小企业发展基金进行担保，也可以由中小企业组建联合担保机构对中小企业贷款进行担保。在适当的时候可以成立股份制的、独立核算、自负盈亏、自主经营的担保公司，由政府牵头，以货币资产和国有资产存量入股，联合其他经济实力强、市场形象好、资信度高的法人共同组建。在组建初期，政府还可以适当给予担保公司税收方面的优惠。
    结合中国实际情况，借鉴英国成功扶持中小企业融资的做法，提出构建中小企业融资体系，从而缓解中小企业的融资困境。第一是中小企业要积极为自身企业创造条件，拓宽融资渠道；第二是建立和完善中小企业融资担保体系；第三是政府应制定相关法规和扶持政策，为中小企业融资创造一个有利的外部融资环境体系。（黄文 中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会秘书长）